「ポーカーで稼いだ収入って税金がかかるの？
それなら経費って何が落とせるの？」という疑問を持ったことはありませんか？
ポーカーは家で遊ぶ趣味の人もいれば、
稼ぎを出して確定申告が必要になる人もいます。
税務署に相談する前に、自分で理解しておきたい大事なポイントをまとめました。
この記事では、
✅ ポーカーの税金の基本
✅ 経費として認められるもの・認められないもの
✅ 専業プロと副業プレイヤーの違い
✅ 確定申告で損をしないための実践ポイント
を、一つ一つわかりやすく解説します。
そもそもポーカーで税金がかかるの？
まず確認したいのが、ポーカーで得た収益が 税金の対象になるかどうか。
日本の税制では、ポーカーで得た賞金や収益は基本的に税金の対象です。
たとえば大会やキャッシュゲームで利益を出していれば、年間で50万円を超えると確定申告が必要になるケースがあります。
税金の計算方法や所得区分は、プレイヤーの状況によって変わります。
「一時所得」と「雑所得」の違い
ポーカーの利益は、主に以下の2つの区分で考えられます。
🔹 一時所得
- 年に1〜数回の大きな収益
- トーナメントの賞金など
- 勝利金から必要経費を引いて、特別控除50万円を差し引いて課税対象が決まる
例）大会で100万円の賞金 → 税金対象の一部に計上
→ 計算式：（収入 − 経費 − 控除50万円） ÷ 2 という形で所得に加算されます。
🔹 雑所得
- 継続的にポーカーで稼いでいる場合
- オンラインやリアルマネーを繰り返し稼いでいるケース
- 1年間の収益−必要経費＝課税対象
雑所得は収益と経費を総合して計算するため、プロや専業の人はこのケースになることが多いです。
重要！ “経費” として認められるもの・認められないもの
さて、本題の「経費」として認められる項目について整理します。
✅ 経費として認められやすい支出
以下のような支出は、「収益を得るために直接必要だった費用」として税務署に認められる可能性が比較的高いです👇
✔︎ 1. ポーカーの参加費
大会参加費、オンラインエントリー費、サテライト費用など
「収益を得るために直接必要な支出」として計上可能です。
例：トーナメント参加費・リエントリー料など。
📌 ただし、勝った−負けたで合算して計算する必要があります。
✔︎ 2. 交通費・宿泊費
大会遠征などで宿泊や交通費が発生した場合、
仕事に行くのと同じように 収益を得るための費用 として計上できます。
例）飛行機代、新幹線、ホテル代（大会に出場するため）
✔︎ 3. 専用機材や道具の費用
- トランプやチップ、ディーラー用具
- 家ポーカー用のテーブル、備品
- ポーカー解析用PC・ソフトなど
※ただし、私的使用と混在する場合は、“按分” が必要になります（例：パソコンを仕事でも私用でも使っている場合など）。
※100,000円を超える資産は数年に分けて減価償却する必要が出る場合もあります。
✔︎ 4. 交通・通信・勉強費（条件付きで）
フリーランスと同じ考え方で、
- ポーカー戦略本や教材
- プロのセミナー参加費
- 税理士や専門家への相談料
- ポーカーの分析ツールや通信費の一部
など、「収益アップに直接関係する」と証拠・説明ができれば認められる可能性があります。ただし
📌 注意：
税務署は「本当に利益を目的として使った費用か」を厳しく見ます。
ただの趣味や娯楽費用は認められません。
💡 経費として認められにくい支出
以下のような支出は、経費として認められにくいので注意が必要です👇
- パソコン・スマホを私生活でも使っている場合の全額経費
- 飲食費・娯楽費
- 家族旅行の費用
- ポーカー以外の用途の支出
これらは「仕事のため」という説明ができない場合、経費として認められません。
曖昧にしておくと、税務調査で否認される可能性が高いです。
ポーカープロ（専業）と副業プレイヤーの経費の扱い方の違い
🟦 副業プレイヤー（会社員など）
- ポーカーの利益が年間50万円を超えたら一時所得として申告が必要
- 経費は「必要経費」部分のみに限定的に認められる
- 収益−経費−特別控除50万円÷2 → 所得にプラスされる
この計算では、 経費が大きくてもすべてが認められるわけではありません。
🟥 専業プロ（ポーカーで生計を立てている人）
- ポーカーの活動が「仕事」として認められると、雑所得として経費が幅広く認められる可能性あり
- ただし税務署が「事業として利益を出す意図がある」と判断できる必要あり
たとえプロを名乗っていても、税務署が収益性を重要視するため
「3年間に利益が出ている」など、一定の継続性を証明する必要があります。
※これは一般的な税務の考え方です。詳細は税理士に相談してください。
経費を正しく計上するための手順
経費を申告するには、ただ「使った」と言うだけでは不十分。
税務署が OK を出すために必要な準備を解説します。
Step1｜領収書・明細を残す
支出の証拠として、必ず領収書や購入明細を保管。
クレジットや電子マネーの明細でもOKです。
Step2｜理由を書いたメモを付ける
単なる支出としてではなく、
✔︎ 何のために使ったか
✔︎ 勝率や大会名・日時
✔︎ 収益との関係
などをメモしておくと、税務署の説明が非常に楽になります。
Step3｜帳簿や表で整理する
収入・支出を月別・用途別に整理すると確定申告時に楽になります。
ソフトを使うとさらに管理しやすくなります。
Step4｜税理士に相談する
特に専業レベルで稼ぐ場合は、税理士と相談するのが最も確実。
自分のケースに合った最適な経費計上方法を教えてくれます。
よくある疑問（Q&A）
Q1｜負けたときのベットは経費になる？
➡︎ 一般的に税務署は、「収益を得るための支出」を必要経費として判断します。
勝った時のベットが経費として認められているケースもありますが、負け分のベットが全て認められるとは限りません。
Q2｜ポーカー機材を全額経費にしてOK？
➡︎ 使用頻度によっては按分が必要です。
例えばパソコンの使用が50%プライベートなら、「経費50%」で申告する必要があります。
Q3｜領収書がないと経費は認められない？
➡︎ 基本的に領収書や証拠は必要。
証拠がない支出は税務署に否認される可能性が高くなります。
まとめ｜ポーカーの経費は戦略的に申告しよう
ポーカーで経費を申告することで、税金の対象となる所得を減らすことができますが、
ただお金を使っただけでは認められないというのが大原則です。
「必要性・収益性・証拠」を揃えて、正しく経費計上することで、税金負担を軽くすることができます。
- まずは収支の記録をきちんと取る
- 領収書・明細を保管する
- 収益との関係を説明できるようにする
これらが経費申告成功のカギです。
悩んだら税理士に相談するのが一番確実なので、
「ポーカーで稼ぎたいなら税金は味方にする」という気持ちで準備していきましょう。